Chuyên viên kiểm soát nội bộ

1) Mục tiêu vị trí

Thực hiện các cuộc kiểm toán nội bộ theo kế hoạch và theo yêu cầu đột xuất nhằm đánh giá mức độ tuân thủ, hiệu lực kiểm soát nội bộ, quản trị rủi ro và hiệu quả vận hành; đồng thời đề xuất khuyến nghị cải tiến và theo dõi khắc phục.

2) Nhiệm vụ chính

A. Lập kế hoạch & chuẩn bị kiểm toán

• Thu thập thông tin, hiểu quy trình nghiệp vụ; nhận diện rủi ro và điểm kiểm soát then chốt.
• Tham gia xây dựng/ cập nhật chương trình kiểm toán
• Chuẩn bị kế hoạch kiểm toán chi tiết

B. Thực hiện kiểm toán

• Thực hiện kiểm tra chứng từ, đối chiếu số liệu, phỏng vấn, quan sát thực tế; test kiểm soát theo checklist.
• Thực hiện các thủ tục phân tích
• Kiểm tra các vấn đề trọng yếu
• Ghi nhận phát hiện theo 3 yếu tố: thực trạng – rủi ro/hậu quả – nguyên nhân gốc.

C. Báo cáo & khuyến nghị

• Soạn biên bản làm việc, dự thảo phát hiện, thảo luận với đơn vị được kiểm toán.
• Lập báo cáo kiểm toán: mức độ rủi ro, mức độ khiếm khuyết, kiến nghị, thời hạn khắc phục, bằng chứng.

D. Theo dõi khắc phục & cải tiến

• Theo dõi kế hoạch hành động (action plan), thu thập bằng chứng khắc phục, cập nhật trạng thái.
• Tổng hợp các vấn đề lặp lại, kiến nghị cải tiến quy trình/biểu mẫu/chính sách.

E. Nhiệm vụ khác

• Tham gia kiểm kê định kỳ/đột xuất khi có yêu cầu.
• Hỗ trợ điều tra gian lận/vi phạm nếu phát sinh (theo phân công).
• Các công việc khác theo yêu cầu của cấp trên

A. Trình độ & kinh nghiệm

• Tốt nghiệp Đại học trở lên chuyên ngành: Tài chính – Kế toán – Kiểm toán – Quản trị rủi ro…
• Kinh nghiệm: trên 5 năm ở kiểm toán nội bộ/kiểm soát nội bộ/kiểm toán độc lập/kiểm soát tài chính.
  (Ưu tiên có kinh nghiệm doanh nghiệp thương mại–phân phối, chuỗi, bán lẻ)
• Ưu tiên có chứng chỉ/định hướng: CIA, ACCA, CPA (không bắt buộc).

B. Kỹ năng chuyên môn

• Nắm vững kiểm soát nội bộ, quản trị rủi ro, nguyên tắc tuân thủ và phân tách nhiệm vụ; hiểu cách đánh giá thiết kế kiểm soát và vận hành kiểm soát trong quy trình.
• Thành thạo viết báo cáo kiểm toán sau khi kết thúc kiểm toán
• Excel tốt, Word tốt để phục vụ công việc chuyên môn
• Am hiểu về kế toán tài chính và chủ động cập nhật thường xuyên các quy định pháp luật liên quan đến phạm vi kiểm toán, đặc biệt: pháp luật thuế, kế toán – hóa đơn chứng từ, lao động, và các quy định tuân thủ khác có liên quan; có khả năng vận dụng quy định để đánh giá tuân thủ, nhận diện rủi ro và đề xuất khuyến nghị.

C. Tố chất

• Trung thực, liêm chính, có tinh thần trách nhiệm, tôn trọng bảo mật thông tin.
• Cẩn thận, tỉ mỉ, kỷ luật
• Nhiệt huyết, chủ động, chịu học hỏi
• Giao tiếp tốt, biết phối hợp với các phòng ban